上課時間

                    主講內(nèi)容(一)

專家簡介

4月25-26日

上午

09:00-12:00

下午

13:30-16:30

交流答疑

16:30-17:30

一、正確認識風(fēng)險管理與內(nèi)部控制

1.引導(dǎo)案例：十分鐘的悲劇

2.基本概念：風(fēng)險/風(fēng)險管理/內(nèi)部控制

3.COSO1/COSO2/薩班斯法案的主要精神

4.我國風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的法律規(guī)范

1)財政部等五部委頒發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》解讀，內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則、要素及強制性要求

2)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》解讀，重點講解應(yīng)用指引對企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的指導(dǎo)作用

二、企業(yè)風(fēng)險的識別、評價和風(fēng)險管理策略

1.風(fēng)險識別

1)各類內(nèi)部風(fēng)險、外部風(fēng)險的識別

2)風(fēng)險識別的定性、定量方法

2.風(fēng)險評價

1)企業(yè)風(fēng)險承受度的確定2)風(fēng)險發(fā)生的可能性分析

3)風(fēng)險帶來的損失分析   4)風(fēng)險管理矩陣

5)風(fēng)險管理坐標(biāo)圖及實例分析

3.風(fēng)險管理策略詳解

1)風(fēng)險規(guī)避策略及實例   2)風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略及實例

3)風(fēng)險承擔(dān)策略及實例   4)綜合案例分析

三、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險識別與控制

1.企業(yè)財務(wù)風(fēng)險識別

2.財務(wù)報告風(fēng)險防控

盈余管理與財務(wù)風(fēng)險“紅旗”

3.資金管理風(fēng)險防控

案例分享：某大型企業(yè)資金管理之殤

4.資產(chǎn)管理風(fēng)險防控

存貨管理、應(yīng)收賬款管理、固定資產(chǎn)管理案例分享

5.預(yù)算管理與風(fēng)險防控

案例分享：學(xué)習(xí)IBM，預(yù)算與內(nèi)控發(fā)揮戰(zhàn)略協(xié)同效應(yīng)

四、企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)實務(wù)

1.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的整體思路框架

案例：中化公司的內(nèi)部控制體系建設(shè)

學(xué)員討論：企業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的目標(biāo)、組織體系、關(guān)鍵要素

2.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的流程與方法

案例：某上市公司內(nèi)部控制體系實務(wù)及經(jīng)驗介紹

學(xué)員討論：企業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的流程要點、主要方法、應(yīng)關(guān)注的重點問題

3.企業(yè)內(nèi)部控制的制度化、流程化與崗位化

1)內(nèi)部控制制度化及要點

2)內(nèi)部控制流程化及要點

3)內(nèi)部控制崗位化及要點

4.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)中的重點、難點問題

五、企業(yè)內(nèi)部控制描述、評價與改善

1.企業(yè)內(nèi)部控制的描述

2.企業(yè)內(nèi)部控制評價與缺陷認定

3.企業(yè)內(nèi)部控制的改善

楊老師：副教授，企業(yè)培訓(xùn)師，國際注冊培訓(xùn)管理師。某500強企業(yè)的培訓(xùn)中心主任，清華大學(xué)職業(yè)經(jīng)理人訓(xùn)練中心、北京大學(xué)EMBA中心、北京市國資委黨校特聘講師；近年來，為北京市國資委多家企業(yè)集團、上市公司、民營企業(yè)策劃了中高層管理者的系列培訓(xùn)、財務(wù)總監(jiān)和財務(wù)人員的系列及專題培訓(xùn)，具有豐富的培訓(xùn)項目策劃和實施管理經(jīng)驗；授課中對理論的講解深入淺出，案例切合企業(yè)實際，注重現(xiàn)場學(xué)員參與互動，形式多樣，內(nèi)容精彩，生動活潑，可操作性強；近期內(nèi)訓(xùn)的企業(yè)包括但不限于： 京城機電集團、北京化工集團、 中信銀行、國務(wù)院國資委研究中心等。