課程背景：

如何保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)？

如何保證企業(yè)資產(chǎn)的安全？

如何確保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告以及相關(guān)信息的真實(shí)完整？ 

如何提高企業(yè)經(jīng)營的效率和效果？

如何促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略？

為了實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，企業(yè)必須建立有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)已成為企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營與永續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。改革開放以來中國諸多企業(yè)的興衰成敗也從某個側(cè)面揭示了內(nèi)部控制的必要性，本課程旨在通過教導(dǎo)學(xué)員企業(yè)構(gòu)建與實(shí)施內(nèi)部控制，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)從“偶然成功”向“必然成功”的華麗轉(zhuǎn)變，打造百年企業(yè)。

培訓(xùn)收益：

通過系統(tǒng)學(xué)習(xí)使學(xué)員了解內(nèi)部控制制度的框架，從而在實(shí)際工作中合理運(yùn)用，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)運(yùn)營的安全性與效益性。具體可以概括為以下幾點(diǎn)：

一、通過生動的案例分析幫助學(xué)員建立對內(nèi)部控制體系完整而系統(tǒng)的認(rèn)識

二、掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)

三、掌握內(nèi)部控制日常管理要點(diǎn)，不斷保持內(nèi)部控制的先進(jìn)性與有效性

四、掌握編制企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)清單的方法，為內(nèi)控手冊的編寫奠定基礎(chǔ)

五、深刻理解內(nèi)部控制不同要素之間的關(guān)系，不斷完善控制環(huán)境，保證內(nèi)部控制功能的發(fā)揮

課程大綱：

一、內(nèi)部控制概論

（一）內(nèi)部控制的概念

1）內(nèi)部控制的概念                       

2）內(nèi)部控制的要素

（二）內(nèi)部控制的分類

1）按控制內(nèi)容分類                       

2）按控制地位分類

3）按控制功能分類                       

4）按控制時(shí)序分類

（三）內(nèi)部控制的原則

1）全面性原則       

2）重要性原則         

3）制衡性原則

4）適應(yīng)性原則       

5）成本效益原則

二、內(nèi)部控制規(guī)范體系

（一）內(nèi)部控制規(guī)范體系的組成及其架構(gòu)

1）基本規(guī)范       

2）評價(jià)指引          

3）審計(jì)指引       

4）應(yīng)用指引

（二）內(nèi)部控制基本規(guī)范

1）控制環(huán)境

①公司治理：董事長與董事的關(guān)系，董事長與總經(jīng)理的關(guān)系

②公司的組織架構(gòu):組織架構(gòu)究竟是因還是果

③人力資源管理：強(qiáng)制休假與崗位輪換制度、員工行為的限制性規(guī)定

④管理哲學(xué)與企業(yè)文化：諸葛亮揮淚斬馬謖的啟示與曹操割發(fā)代首的原因

2）風(fēng)險(xiǎn)評估

①內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素與外部風(fēng)險(xiǎn)因素             

②四大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略

③固有風(fēng)險(xiǎn)可能性評級                     

④風(fēng)險(xiǎn)影響程度評估標(biāo)準(zhǔn)

⑤固有風(fēng)險(xiǎn)評級矩陣                      

 ⑥風(fēng)險(xiǎn)清單的編制

3）控制活動

①不相容職務(wù)分離控制                    

②授權(quán)審批控制

③會計(jì)系統(tǒng)控制                          

④財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制

⑤預(yù)算控制                              

⑥運(yùn)營分析控制

⑦績效考評控制                      

⑧建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制

4）信息與溝通

①信息的重要性：主要管理資源，80%的管理問題與溝通不良有關(guān)

②反舞弊工作的重要性及其工作的有效開展

5）內(nèi)部監(jiān)督：某企業(yè)監(jiān)督體系介紹

（二）內(nèi)部控制的自我評價(jià)

1）內(nèi)部控制評價(jià)對象與評價(jià)內(nèi)容           

2）內(nèi)部控制評價(jià)的組織形式和職責(zé)

3）內(nèi)部控制評價(jià)的原則                   

4）評價(jià)工作底稿設(shè)計(jì)

5）內(nèi)控測試工作流程                     

6）企業(yè)內(nèi)控測試通知范例

7）測試報(bào)告范例                         

8）內(nèi)控綜合檢查評價(jià)方案范例

9）內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定案例

（三）內(nèi)部控制應(yīng)用指引核心內(nèi)容講解與經(jīng)典案例剖析

1）資金管理：統(tǒng)一潤滑油的資金管理與資金集中管理的五種模式

2）采購管理：西門子的采購管理與采購職能在組織中的進(jìn)化

3）資產(chǎn)管理：重資產(chǎn)的危害、無形資產(chǎn)的管理以及金融資產(chǎn)的管理

4）銷售管理： 《白毛女》與客戶信用管理價(jià)值鏈

5）預(yù)算管理：預(yù)算編制案例、預(yù)算考核案例及預(yù)算分析工具

6）成本管理：構(gòu)建成本差異化的幾大關(guān)鍵措施與核心要點(diǎn)

三、業(yè)務(wù)流程重組

（一）主要流程的分類

1）績效創(chuàng)造流程                          

2）績效輔助流程

（二）不同流程的主要風(fēng)險(xiǎn)及其管控案例分享

1）績效創(chuàng)造流程主要風(fēng)險(xiǎn)及其管控案例分享：側(cè)重戰(zhàn)略管理與營銷管理

2）績效輔助流程主要風(fēng)險(xiǎn)及其管控案例分享：側(cè)重人力資源管理與公共關(guān)系管理

四、內(nèi)部控制實(shí)務(wù)

（一）內(nèi)部控制構(gòu)建案例分析

1）構(gòu)建內(nèi)部控制的背景分析                  

2）主要實(shí)施步驟與各步驟實(shí)施要點(diǎn)介紹

3）主要經(jīng)驗(yàn)與做法

（二）內(nèi)部控制手冊的編寫

1）內(nèi)部控制手冊的結(jié)構(gòu)                      

2）內(nèi)部控制手冊編寫重點(diǎn)與難點(diǎn)

3）內(nèi)部控制手冊編寫案例分享與討論

（三）建立內(nèi)部控制系統(tǒng)必須考慮的重要因素

1）控制環(huán)境        

2）內(nèi)部牽制         

3）內(nèi)部審計(jì)        

4）財(cái)務(wù)內(nèi)控

（四）內(nèi)部控制的日常管理

1）工作機(jī)制        

2）宣傳培訓(xùn)         

3）跟蹤與整改      

4）內(nèi)控制度維護(hù)

5）內(nèi)控考核與案例分析

主講專家簡介：

章從大，世界華人講師500強(qiáng)，中國人民大學(xué)工商管理碩士（MBA），中國注冊會計(jì)師（CPA），注冊稅務(wù)師（CPT），中國目前唯一縱橫“財(cái)稅管理、人力資源、戰(zhàn)略管理”三大領(lǐng)域的“三棲”實(shí)戰(zhàn)派管理專家與著名培訓(xùn)師，中國財(cái)稅課程生動化、形象化第一人。章從大老師目前為中國總裁培訓(xùn)網(wǎng)、中華培訓(xùn)網(wǎng)、成功在線網(wǎng)、阿里巴巴直播室、國家發(fā)展與改革委員會“暢講中國”組委會、聚成華企在線商學(xué)院、中國管理科學(xué)學(xué)會納稅籌劃師論證項(xiàng)目、中國企業(yè)聯(lián)合會財(cái)務(wù)主管論證項(xiàng)目特聘講師，國富經(jīng)濟(jì)研究院特聘教授，清華大學(xué)財(cái)務(wù)總監(jiān)班特聘講師。清華大學(xué)、浙江大學(xué)、上海交通大學(xué)、同濟(jì)大學(xué)、中國人民大學(xué)、中山大學(xué)、西北工業(yè)大學(xué)等著名高校EMBA、MBA、總裁班特聘講師。歷任江蘇油田江都油脂油品廠財(cái)務(wù)主管、江蘇油田化工公司副總經(jīng)理、揚(yáng)州大公會計(jì)師事務(wù)所首席注冊會計(jì)師、中美合資上海美通生物科技有限公司首席財(cái)務(wù)官（CFO）兼泰州美通藥業(yè)有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)。精通財(cái)務(wù)管理咨詢及納稅籌劃、資本運(yùn)作、企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)、項(xiàng)目可行性分析及項(xiàng)目融資、人力資源管理與開發(fā)技術(shù)等，先后為全國數(shù)十家企業(yè)提供深度咨詢服務(wù)，為數(shù)百家企業(yè)提供企業(yè)內(nèi)訓(xùn)服務(wù)，此外成功舉辦過數(shù)百次大型公開課。主講的《納稅風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與防范》、《納稅籌劃技巧與實(shí)戰(zhàn)》、《新企業(yè)所得稅法解讀和應(yīng)對策略及實(shí)施后的合理避稅技巧與涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范》、《房地產(chǎn)企業(yè)土地增值稅清算實(shí)務(wù)與納稅籌劃技巧》、《中高收入者個人所得稅納稅籌劃》、《非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》、《應(yīng)收賬款回收與客戶信用管理》、《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》、《新會計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用精要》、《全面預(yù)算管理—管理企業(yè)的財(cái)務(wù)利器》、《成本致勝實(shí)戰(zhàn)—構(gòu)建企業(yè)成本競爭優(yōu)勢》、《年終財(cái)務(wù)決算實(shí)務(wù)與納稅籌劃》、《內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范》等課程深受業(yè)內(nèi)人士好評。

授課風(fēng)格：旁征博引，詼諧幽默，深入淺出。實(shí)戰(zhàn)、實(shí)用、實(shí)效。

培訓(xùn)時(shí)間、地點(diǎn)（第一天報(bào)到時(shí)間）

2018年06月06-08日 北京市 （06日全天報(bào)到）

2018年09月05-07日 上海市 （05日全天報(bào)到）

2018年10月10-12日 北京市 （10日全天報(bào)到）

會議費(fèi)用： 人民幣4800元/人，（含：培訓(xùn)費(fèi)、午餐、稅金、茶點(diǎn)等.）

食宿統(tǒng)一安排、費(fèi)用自理。參會學(xué)員請將出席確認(rèn)表傳真或郵件至?xí)?wù)組

培訓(xùn)對象：各企事業(yè)單位、董事會、監(jiān)事會成員、企業(yè)中高層管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理部、內(nèi)控部、內(nèi)審部、財(cái)務(wù)部工作人員、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)骨干人員。

（會場都會定在市區(qū)的3-4星級酒店、住宿協(xié)議價(jià)在400左右一晚標(biāo)間）

聯(lián)系電話：（010）51797066傳   真：（010）80753026     聯(lián) 系 人： 賈燕彬     手機(jī)：13641099928

郵箱：310559935@qq.com
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